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    永續金融政策與行動

    永續金融

    台北富邦銀行（以下簡稱北富銀）期許成為永續金融領航者，對內持續培育永續金融人才，對外發揮金融業的資金影響力，發展多樣化永續金融商品，並積極與客戶議合，鼓勵企業永續轉型。

    2023年 綠色投融資金額

    增加 億元

    永續金融相關推動活動參與人次 人

    2022-2023年 綠能專案

    融資聯貸主辦金額居台灣市場之冠

    2023年 綠色投資金額 億元

    首頁永續金融

    永續金融政策與承諾

    北富銀以核心本業推動永續發展，將永續金融列為關鍵發展政策，接軌國際與產業趨勢，遵循聯合國責任投資原則（PRI）、責任銀行原則（PRB）、赤道原則（EP）與機構投資人盡職治理守則，並於投融資前進行ESG永續風險評估，將環境、社會以及公司治理相關議題納入投融資業務決策考量，並建立完整的貸後與投後管理，以鼓勵產業低碳轉型與永續發展。

    永續金融業務推展

    北富銀由永續發展執行小組轄下責任金融工作組，負責執行永續金融與氣候變遷因應相關計畫及目標。而為實踐所訂定之永續金融目標，北富銀整合ESG風險管理於內部控制三道防線，由授信與投資相關單位擔任第一道防線，進行ESG議題與信用分析評估，後由第二道防線中的風險管理與法令遵循相關單位進行監控，最後由第三道防線中的董事會稽核室監控第一至二道防線的分析結果。

    綠色投融資項目

    除了強化ESG風險控管，北富銀持續以資金支持企業綠色項目，助力產業轉型，2023年綠色投融資金額增加872億元。針對綠色投融資項目，北富銀參考ESG相關國際評等、主管機關規定、產業特性等指標，訂有明確定義標準，並制訂「法人金融永續發展授信產品辦法」，針對永續衡量指標設計、檢視條件及資金用途、貸前貸後檢視，訂定相關規範及機制，以避免造成漂綠。

    綠色投融資定義

    綠色投資低碳投資、綠能科技投資、綠色債券投資
    低碳投資採MSCI ACWI Low Carbon Target Index 成分股之國外股票/債券投資
    綠能科技投資太陽光電產業、LED照明光電產業、能源風火輪產業（氫能與燃料電池、能源資通訊、生質燃料、風力發電、電動車輛）之國內股票投資
    綠色債券具櫃買中心綠色債券資格認可或符合國際資本市場協會（ICMA）所訂之綠色債券原則（GBP）之國內外債券
    綠色融資永續績效連結貸款、綠色支出授信、六大核心戰略產業之「綠電及再生能源產業」等相關產業
    永續績效連結貸款透過事前與企業約定須達成之永續目標（相關永續目標之衡量指標設定應符合相關授信規定），待企業達成所約定之條件後，給予貸款優惠，以鼓勵企業落實永續發展
    綠色支出資金用途應為對環保有實質貢獻之綠色支出，需檢視綠色支出相關文件（如：訂單、發票、契約等可佐證之文件）及控管資金流向（如：限定撥款資金匯入對應賣方）

    永續金融推廣

    北富銀自2022年起舉辦「Think ESG大師論壇」，由產官學界專家介紹ESG重要趨勢和議題，邀請企業客戶、同仁及董事線上參與，在持續強化北富銀自身ESG文化的同時，也協助客戶累積ESG相關智識，蓄積永續轉型能量。2023年永續金融相關推動活動參與人次共1,405人。其中，針對中小企業客戶，北富銀更偕同外部永續顧問，辦理9場線上講座課程，主題涵蓋淨零轉型、供應鏈轉型、低碳、TCFD等，並由北富銀相關領域專業同仁擔任共同講師。

    項目主題內容參與對象參與人次
    Think ESG交流會2050 淨零排放路徑關鍵策略－運具電動化及無碳化、資源循環零廢棄員工203
    2050 淨零排放路徑關鍵策略－氫能產業發展及商機、碳捕捉利用及封存員工164
    2050 淨零排放路徑關鍵策略－自然碳匯員工55
    轉型金融－該如何是好：不是深綠、淺綠就是漂綠？員工223
    Think ESG大師論壇6月 - 迎向淨零新時代，供應鏈碳管理大解析(>>了解更多)企業客戶及員工364
    打造永續道路的先行者3月 - 永續報告書；各國與供應鏈ESG和淨零碳排趨勢中小企業23
    4月 - 淨零與碳權16
    5月 - 節能診斷規劃；E與S的具體實踐-健康綠建築16
    6月 - 能源物聯與虛擬電廠架構與發展；全球ESG評級制度指標10
    「富貴要人幫，企業永續健步如飛」分享會8月 - 金融業如何引領淨零趨勢－從TCFD報告書找到企業下一步中小企業127
    9月 - 如何因應核心企業供應鏈淨零轉型－永續的商機及挑戰87
    10月 - 除了產品還要一點碳－能源與碳交易趨勢53
    11月 - 永續授信機制促進低碳及淨零轉型28
    12月 - 減碳浪潮來襲－解析國際及台灣碳規範趨勢36
    合計1,405

    客戶ESG需求調查

    2022年起，北富銀連續兩年對中小企業客戶進行ESG需求調查，透過量化分析，精準掌握中小企業關注之永續議題。2023年度調查共獲得1,158家企業回覆，調查結果發現，高達62%的受訪企業對於「台灣永續發展相關政策」最為關注，其他議題包括「淨零排放」及「碳關稅/碳費/碳權」、「氣候變遷對企業的衝擊」、「企業綠色轉型」及「綠色能源及再生能源」等。相關調查結果將用以建置行內ESG資料庫，並作為北富銀發展永續金融產品與服務的參考依據。

    責任授信

    北富銀基於安全性、流動性、公益性、收益性及成長性五項基本原則辦理授信業務，並在既有的信用風險評估機制與貸放控管機制下，將永續風險納入整體徵審流程中。

    永續授信徵審流程

    北富銀於2023年訂立「永續授信管理辦法」，所有法人金融授信案件（包括應符合赤道原則規範者與其他專案融資案件）皆需進行永續授信ESG檢核，其中符合赤道原則規範者，由赤道原則專案評估小組進行專案環境與社會風險等級評估。為整合永續授信相關規範及優化永續授信評估表單，北富銀另增修訂「永續授信與投資準則」，落實授信業務之永續風險評估作業，於環境永續、社會責任、公司治理（ESG）之風險評估暨管理，分析可能對北富銀與子公司產生之潛在衝擊，並於日常營運、策略規劃和決策過程中納入氣候變遷影響因素，定期檢視風險回應機制及研擬風險管理措施。

    遵循赤道原則

    北富銀於2017年12月成為赤道原則協會（The Equator Principles Association）會員銀行，參酌赤道原則之指引以及國際金融公司環境和社會永續績效標準（IFC Performance Standard），評估大型專案融資案件對環境與社會所造成的衝擊。業務單位針對適用赤道原則規範的案件，應於「ESG檢核表」中提出適用性之相關說明，另要求業務單位於辦理相關業務申請前，應向客戶說明赤道原則內容與相關規範、確認其遵守赤道原則之意願，及提供相應之協助以使其能於業務申請前及業務往來期間遵循赤道原則各項要求。2023年北富銀承作之赤道原則案件數共10件。

    北富銀赤道原則專區

    個人金融授信

    對個人金融授信案件，北富銀訂有環境與社會面ESG風險因子控管機制，針對全數個金授信案件進行洗錢及資恐風險評估；另針對個金房貸授信案件，進行不動產氣候風險評估。為加強防杜人頭戶及房地產炒作，於核貸前會檢視借戶身分背景及財力資料真實性，於核貸後查核貸款資金流向是否屬實，並定期檢視房貸戶繳息扣款帳戶有無第三人替多個借款人繳款之交易紀錄。

    永續相關企業金融商品與服務

    北富銀持續推出多樣化的永續金融商品與服務，在綠色融資方面，自2018年起已承作超過 5,800MW再生能源專案融資，達到離岸風電授信主辦件數與金額位居台資銀行之冠的殊榮，並於2022年成為國內第一家承作第三方認證綠色貸款（Green Loan）聯貸、社會責任貸款（Social Loan）聯貸與永續績效連結貸款（Sustainability-linked Loan, SLL）的台資銀行，並推出全台首件永續供應鏈金融（Sustainable Supply Chain Finance, SSCF）合作案。

    永續發展專項資金債券

    北富銀自2018年起發行第一檔綠色債券，於2021年首次發行可持續發展債券及社會責任債券，致力支持永續轉型和以淨零碳排為目標的企業，並持續利用資金為社會創造正向影響力。2023年北富銀發行社會責任債券23億元，募集資金用於創造就業及可以減輕或避免因社會經濟危機所導致失業的計畫，中小企業及微型企業共687家企業受惠；紓困專案6,487人受惠。

    綠能專案融資

    北富銀綠能專案融資策略聚焦各類型之太陽光電（含地面型與漁電共生）、陸域風電、離岸風電等再生能源及儲能領域。2023年主辦10件綠能專案融資聯貸案，專案總融資額度達新台幣1,551億元，案場裝置容量達1,914MW。更於2022年及2023年創下聯貸主辦金額居台灣綠能專案融資市場之冠的佳績。

    北富銀率台資銀行之先，自2018年投入台灣離岸風電融資市場，截至2023年底，北富銀已完成7件專案，離岸風電融資累積裝置容量達3.69GW，每年協助減碳約647萬公噸。2023年更統籌主辦海龍離岸風電，承作融資金額及案件數皆位居國內銀行之冠，在台資銀行中市佔率超過20%，並擔任財務顧問、統籌主辦銀行、額度管理銀行、匯率避險主辦銀行等多個重要角色，於台灣離岸風電融資市場取得領先地位。

    永續績效連結貸款

    為助攻企業永續轉型，北富銀積極與企業簽訂永續績效連結貸款，以永續表現為基準，評估申貸企業在ESG各面向的績效表現，並結合產業特質，制定貸款指標，鼓勵企業客戶訂立長期永續經營方針。永續績效連結貸款以碳排放量、空氣污染物管控、廢棄物密集度、再生能源裝置容量等作為永續衡量指標，若企業達標即可獲得利率減降的優惠，藉此協助企業客戶在永續作為上更為精進。2023年，北富銀與緯創資通(>>了解更多)、群創光電(>>了解更多)及仲利國際（越南）(>>了解更多) 等多家企業簽訂永續績效連結貸款，持續擴大永續金融的共好生態圈。

    永續供應鏈金融合作案

    為達成淨零碳排目標，各國大型企業除了積極減降自身營運碳排（範疇一與範疇二），更陸續布局綠色供應鏈，以降低上下游價值鏈的碳排放量（範疇三）。為幫助企業提高供應商的參與度，激勵供應商落實永續作為，北富銀積極發展永續供應鏈金融，提供明確的永續指標和對應的金融激勵措施，透過永續指標連結融資產品，若供應商達成指標便可享優惠利率，藉此激勵供應商推動更積極的永續作為，增進產業的長期競爭力。

    綠色財務顧問

    除了推出綠色金融相關金融商品，北富銀亦積極發展綠色財務顧問服務，在專案融資及結構融資皆有豐富的財顧經驗，透過提供客戶併購諮詢、評價、交易架構設計、融資等多面向的服務，提供ESG策略及永續轉型方案，攜手客戶朝向低碳發展。例如，2024年1月向陽多元158億元聯貸案(>>了解更多)，北富銀除擔任共同統籌主辦行，更擔任財務顧問角色，協助向陽集團架構聯貸授信條件、統籌與銀行團間討論事宜，順利完成此重大指標案件，達成金融、企業及社會永續發展的三贏成效。

    責任投資

    北富銀將ESG因子整合至投資決策流程中，落實機構投資人的職責，透過資金的影響力，實踐永續金融。投資前，須依北富銀「永續授信與投資準則」，對投資標的進行檢核，同時依「有價證券責任投資暨交易永續風險評估作業規範」，評估標的企業之外部專業機構ESG評級是否達到北富銀所訂定之標準、是否參加國際倡議組織，以及是否被納入永續相關指數等面向，才能提出投資申請。另針對ESG評級未符合訂定標準之庫存部位，則每年進行ESG風險評估，並依評估結果決定持續觀察追蹤、減碼、暫不承作或採取議合等行動，以強化有價證券投資永續風險管理。

    責任投資流程
    （債權及股權有價證券）

    責任投資成效

    依循「低碳」的氣候變遷行動策略，北富銀支持綠色能源發展，投資低碳指數成分股、綠能科技與替代能源等相關產業及綠色債券，並尋找具新興發展潛力或成功轉型的企業標的，以期在協助企業永續轉型的同時，增加投資收益。2023年北富銀綠色投資金額3,213億元（較2022年3,145億元增加68億元）。