認識分紅保單
紅利三大來源
1.紅利從哪來？
保險公司在設計保單時，會先假設保單的預定利率、預定死亡率與預定費用率，來估算應收取的保險費，當保險公司實際投資報酬率較預定利率高、實際死亡率較預期的低或實際費用率較預期的低，分紅保單就會有獲利產生，保戶就有機會分享保單紅利。所以「利差」、「死差」加上「費差」就是保險公司分配保單紅利的三大利源。
分紅來源計算基礎
紅利來源 |
自由分紅 |
強制分紅 |
實際死亡率 |
各公司實際理賠經驗 |
全業界實際死亡率 |
實際利率 |
各公司經營該險種之實際投資報酬率 |
三行庫二年定存平均利率 |
實際費用率 |
各保險公司實際經營結果 |
此項不分紅 |
2.紅利的計算公式：
各保單適用之紅利計算方式請詳各保單條款。
3.紅利的分配流程
- 結算分紅前稅前損益：
於會計年度結算時，按公司報部備查之費用分攤與收入分配辦法，結算該年度分紅保單業務之盈虧情形。
- 提報董事會決議：
公司精算人員依據分紅保單業務之盈虧，向董事會建議該年度之可分配 紅利盈餘、分配予要保人之比例及紅利發放開始日期，並經董事會核定， 於董事會結束後公告相關資訊。
- 報部備查：
於會計年度結算日後四個月內，將分紅保單業務相關之年度盈餘、分紅 保單紅利準備、可分配盈餘與其分配方案及簽證精算人員向董事會提報 之紅利分配報告報部備查。
- 公平合理原則：
紅利分配金額之訂定務求以下之公平合理：
◎要保人與股東之間；
◎分紅保單帳戶與非分紅保單帳戶要保人之間；
◎分紅保單帳戶中，不同商品、不同計價結構、不同購買期間等保單要保人之間。
- 要保人與股東分紅比例之訂定 除符合主管機管規範分配予要保人之比例不得低於分配總額之百分之七十外，得以視公司經營情況予以調整要保人分紅比例。
- 投保以下險種者，，其適用之紅利分配原則：
富邦人壽重大疾病及特定傷病分紅終身保險 (PDDW)
富邦人壽雙福還本分紅終身保險(PLS2)
富邦人壽全福還本分紅終身保險(PLS3)
富邦人壽新生活分紅還本終身保險(PNEL)
富邦人壽富貴分紅終身壽險(PWL)
富邦人壽得意一生分紅還本終身保險(PWLA)
富邦人壽分紅養老保險(PE)
